Fraude Fiscal en el Ocio Nocturno
FRAUDE FISCAL EN EL OCIO NOCTURNO
Más de 500 funcionarios de la AEAT, con el apoyo de efectivos policiales, registran 87 locales pertenecientes a 110 sociedades propietarias de discotecas y pubs en 11 comunidades autónomas han realizado una operación contra el fraude fiscal en el ocio nocturno.
- Los registros implican el inicio de inspecciones sobre todas las sociedades y sobre 14 personas físicas vinculadas
- Las sociedades inspeccionadas representan más del 20% de la facturación del sector del ocio nocturno en España
- La investigación previa había permitido detectar un volumen de cobros con tarjeta declarados a Hacienda anormalmente alto para un sector donde prima el pago en efectivo, lo que alertó sobre la existencia de un gran circuito paralelo de efectivo completamente en negro
- El análisis del aforo de los locales y del precio de las entradas y de las consumiciones llevó a confirmar serias inconsistencias entre la actividad real y la declarada por las sociedades investigadas
La operación
La operación, contra el fraude fiscal en el ocio nocturno, denominada ‘Chopin’, implica el inicio de actuaciones inspectoras mediante entrada y registro en 87 locales de 11 comunidades autónomas pertenecientes a 110 sociedades, y también la apertura de inspecciones sobre 14 personas físicas vinculadas con estas empresas.
El dispositivo de entrada y registro en las discotecas, pubs y oficinas intervenidas ha requerido el despliegue de más de 500 funcionarios de la Agencia Tributaria, incluyendo inspectores y personal de las Unidades de Auditoría Informática y de Vigilancia Aduanera, con el apoyo de efectivos policiales. Los registros, en su mayoría desarrollados a primera hora de la mañana, al cierre de los locales, comenzaron ayer y concluyen hoy, dando paso ahora a la fase de inspección posterior. Las actuaciones se han iniciado por personación de la Inspección Tributaria en las sedes de los obligados tributarios con el fin de acceder directamente a la documentación e información contable o auxiliar real, incluidos los sistemas informáticos de procesamiento de la información, así como al estudio de la recaudación del día y al funcionamiento ordinario de los sistemas informáticos de emisión de tiques, facturación y caja. Al tratarse de una intervención de carácter administrativo, las actuaciones de entrada y registro no implican detenciones.
La investigación previa al lanzamiento de la operación ‘Chopin’ contra el fraude fiscal en el ocio nocturno, arranca a comienzos del presente año con la detección de un volumen de cobros con tarjeta declarados a Hacienda por parte de las sociedades ahora inspeccionadas que resultaba anormalmente alto –de hasta más del 76% en alguno de los casos– para un sector en el que, por sus características, prima claramente el pago en efectivo, mientras que el uso de tarjetas de crédito es escaso. Tras esta primera evaluación de riesgos fiscales, el Departamento de Inspección detectó que el conjunto de las empresas afectadas por la operación estaban declarando un volumen de cobros con tarjeta de crédito que duplicaba los movimientos de efectivo en cuentas bancarias conocidos por la Agencia Tributaria.
